株洲市审计局2019年度部门决算

发布日期:2020-08-27信息来源:市审计局

 株洲市审计局

2019年度部门决算

 


目录

第一部分  株洲市审计局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  其他

 


 

第一部分

 

株洲市审计局

单位概况

 

一、部门职责 

(一)贯彻执行国家、省有关审计工作的法律、法规和方针、政策;拟订全市审计工作基本规划、发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施;会同有关部门拟订审计、财政经济及有关制度和办法并监督执行。

(二)负责对全市财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督;负责对直接审计、调查和核查的事项进行审计评价,并作出审计决定或提出审计建议。

(三)负责向市人民政府报告和向市人民政府有关部门通报审计情况,并提出制定和完善有关政策制度的建议。

(四)负责向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;负责向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;负责向社会公布审计结果。

(五)负责对市管党政领导干部及属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、方针、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)负责检查审计决定执行情况并督促纠正和处理审计发现的问题;负责办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作;核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)指导和推广信息技术在全市审计系统的应用;组织全市审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设;组织审计专项培训。

(十)与县市区人民政府共同管理县市区审计机关;负责监督下级审计机关的业务;组织下级审计机关实施专项审计或审计调查;负责纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。

(十一)负责省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施;指导重点建设项目审计监督工作。

(十二)承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。株洲市审计局设1个二级机构即市投资审计中心(未独立核算),17个内设机构包括:办公室、人事科、法制审理科、财政审计一科、财政审计二科、行政事业审计科、金融与社会保障审计科、农业农村审计科、资源环境审计科、政策落实审计科、投资审计科、企业审计科、重大项目稽查审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、审计技术科、内部审计管理科。株洲市审计局核定行政和事业编制88名,截至2019年12月31日在职人员77 人,长期聘请专家11人,临时聘请专家130人次,临聘工勤人员12人,离退休职工41人。

(二)决算单位构成。株洲市审计局2019年部门决算汇总公开单位构成包括:株洲市审计局本级及所属二级机构株洲市投资审计中心(未独立核算)。



第二部分


部门决算表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出)

(详见附件:株洲市审计局2019年度部门决算公开表格)

 

 

三部分

 

2019年度部门决算

情况说明


一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计2658.2万元。与2018年相比,减少10.61万元,减少0.4%,主要是因为财政预算收紧。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2658.2万元,其中:财政拨款收入2658.2万元,占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2658.2万元,其中:基本支出2317.34万元,占87%;项目支出340.86万元,占13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计2658.2万元,与2018年相比,减少10.61万元,减少0.4%,主要是因为财政预算收紧。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出2658.2万元,与2018年相比,财政拨款支出减少10.61万元,减少0.4%,主要是因为局机关厉行节约,财务管理更加严格,提高了公用经费的使用效能。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出2658.2万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出2282.15万元,占86%;社会保障和就业支出236.35万元,占9%;卫生健康支出139.7万元,占5%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为2220.24万元,支出决算数为2658.2万元,完成年初预算的119%,其中:

1.一般公共服务支出行政运行。

年初预算为1663.12万元,支出决算为1938.96万元,完成年初预算的116%,决算数大于年初预算数的主要原因是:基本工资调标,增补绩效、综治奖。

2.一般公共服务支出审计业务。

年初预算为110万元,支出决算为110万元,完成年初预算的100%。

3.一般公共服务支出信息化建设。

年初预算为80万元,支出决算为13.96万元,完成年初预算的17%,决算数小于年初预算数的主要原因是:计划搬迁新办公楼,“金审工程”三期项目暂缓。

4.社会保障和就业支出归口管理的行政单位离退休。

年初预算为117.98万元,支出决算为128.5万元,完成年初预算的109%,决算数大于年初预算数的主要原因是:退休人员有所增加。

5.社会保障和就业支出机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为107.85万元,支出决算为107.85万元,完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出行政单位医疗。

年初预算为113.39万元,支出决算为111.8万元,完成年初预算的98%,决算数小于年初预算数的主要原因是:医保缴费人数减少。

    7.卫生健康支出公务员医疗补助。

年初预算为27.9万元,支出决算为27.9万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出2317.34万元,其中:人员经费1388.17万元,占基本支出的60%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费929.17万元,占基本支出的40%,主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为51万元,支出决算为21.35万元,完成预算的42%,决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定精神和厉行节约要求,从严控制三公经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算1.83万元,占8%,公务用车购置费及运行维护费支出决算19.52万元,占92%。其中:

1.因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万

元。

2.公务接待费支出决算为1.83万元,全年共接待来访团组38个、来宾120人次,主要是主要用于审计系统交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为19.52万元,其中:公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费19.52万元,主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,我单位对2019年度部门整体支出绩效进行了全面评价,于4月10日向市财局报送了部门整体支出绩效评价报告,4月13日已在我局门户网站公开。从评价情况来看,我局在部门整体支出中,严格按照年初预算安排,及时申报年中预算调整,严格遵守资金管理制度,强化监督,专款专用,预算执行及时、有效,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

1.整体绩效评价报告

详见第五部分 其他

2.项目绩效评价报告

无。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出929.17万元,比年初预算数增加165.57万元,增长21%。主要原因是用于市投资审计中心购买社会中介服务、委托审计费等方面的支出有所增加。

(二)一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.3万元,用于召开全市审计系统业务会议;开支培训费8.5万元,用于参加审计署计算机中级培训,人数4人。

(三)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额75.06万元,其中:政府采购货物支出24.47万元、政府采购服务支出50.59万元。

(四)国有资产占用情况

截至2019年12月31日,本单位共有车辆6辆,其中,一般公务用车3辆、一般执法执勤用车1辆、其他用车2辆(事业单位保留车辆1辆、老干部用车1辆);无单位价值50 万元以上通用设备,无单价100 万元以上专用设备。

(五)其他

无。

 


第四部分


名词解释


一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出:指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

 


第五部分

其他

2019年度部门整体支出绩效评价报告

为做好2019年度部门整体支出绩效自评工作,强化绩效和责任意识,提高财政资金使用效益,根据株洲市财政局《关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知》(株财函〔202018号)要求,我局对2019年度部门整体支出开展绩效自评,具体情况如下:

一、预算单位基本情况

(一)部门职能职责

1.贯彻执行国家、省有关审计工作的法律、法规和方针、政策;拟订全市审计工作基本规划、发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施;会同有关部门拟订审计、财政经济及有关制度和办法并监督执行。

2.负责对全市财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督;负责对直接审计、调查和核查的事项进行审计评价,并作出审计决定或提出审计建议。

3.负责向市人民政府报告和向市人民政府有关部门通报审计情况,并提出制定和完善有关政策制度的建议。

4.负责向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;负责向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;负责向社会公布审计结果。

5.负责对市管党政领导干部及属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、方针、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.负责检查审计决定执行情况并督促纠正和处理审计发现的问题;负责办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作;核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.指导和推广信息技术在全市审计系统的应用;组织全市审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设;组织审计专项培训。

10.与县市区人民政府共同管理县市区审计机关;负责监督下级审计机关的业务;组织下级审计机关实施专项审计或审计调查;负责纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。

11.负责省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施;指导重点建设项目审计监督工作。

12.承办市人民政府交办的其他事项。

(二)机构人员情况

株洲市审计局设1个二级机构即市投资审计中心(未独立核算),17个内设机构包括:办公室、人事科、法制审理科、财政审计一科、财政审计二科、行政事业审计科、金融与社会保障审计科、农业农村审计科、资源环境审计科、政策落实审计科、投资审计科、企业审计科、重大项目稽查审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、审计技术科、内部审计管理科。株洲市审计局核定行政和事业编制88名,截至2019年12月31日在职人员77 人,长期聘请专家11人,临时聘请专家130人,临聘工勤人员12人,离退休职工41人。

二、预算支出及绩效情况

(一)预决算及信息公开情况

1.2019年部门决算收入情况:收入合计2658.20万元。年初预算安排2220.24万元。

2.2019年部门决算支出情况:支出合计2658.20万元,其中基本支出2317.34万元,项目支出340.86万元。

3.2019年部门决算结转和结余:年初结转和结余1.94万元,年末结转和结余1.94万元。

4.预决算公开:在我局门户网站与财政公开统一平台上公开了单位预决算。

5.“三公”经费控制:2019年我局“三公”经费支出21.35万元,其中公务用车运行维护费19.52万元,公务接待费1.83万元。“三公经费”支出比2018年减少了5.21万元。

(二)资金使用情况

我局在部门整体支出中,严格按照年初预算安排,及时申报年中预算调整,严格遵守资金管理制度,强化监督,专款专用。2019年株洲市审计局(含1个二级机构)基本支出为2317.34万元,其中:

1.人员经费支出1388万元,占基本支出的60%。主要用于根据国家规定安排的工资福利支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。其中:工资福利支出1240万元,对个人和家庭的补助支出148万元。

2.日常运行公用经费支出892.34万元,占基本支出的38%。主要用于根据国家规定开支标准安排的保障株洲市审计局正常运转的办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、劳务费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他支出等日常运行公用经费支出。

3.其他资本性支出37万元,占基本支出的2%。主要用于办公设备的新增、更换。

项目支出170万元,主要用于保障专项审计业务和“金审”工程的正常开展。

(三)部门整体支出绩效情况

2019年,全市审计机关共完成审计及调查项目177个,查处违规金额164008万元,处理应上缴财政资金84729万元,应归还原渠道资金185849万元,应调账处理金额904835万元,移送处理事项68件,在促进政策落实、推动深化改革、规范权力运行、推进依法行政等方面发挥了重要的作用。

1.政策跟踪审计扎实开展。采取“上审下”的模式,对醴陵市、芦淞区、荷塘区、炎陵县、攸县、茶陵县、渌口区7个市县进行政策跟踪审计,对100余个省、市、县重点项目进行了实地查勘,重点审查“放管服”改革和营商环境优化、政府部门及国有大型企业拖欠民营中小微企业帐款及农民工工资、减税降费等方面情况。

2.财政审计不断深化。组织对2018年度市级财政预算执行和财务收支审计,对11项重点专项资金使用绩效审计调查,开展一级预算单位政府采购和购买服务专项审计调查。

3.经济责任审计不断强化。全市共完成79个单位85名领导干部的经济责任审计,市本级对12个单位、14名领导干部开展了经济责任审计和自然资源资产任中审计。

4.政府投资审计卓有成效。注重由重工程结算审计向在程序上全过程、内容上全方位、范围上全覆盖的“三全”审计转变。全年,市本级工程结算审计定案项目130余项。

5.开展重点专项审计关注民生。围绕精准扶贫、精准脱贫政策落实和乡村振兴战略地有效推进,对全市村级财务收支与扶贫专项资金开展专项审计调查。

6.国有企业审计力度不断加大。根据市委、市政府的工作安排,对市级平台公司下属36家经营性子公司开展了经营管理效益情况审计调查,审计结果为市委政策决策提供可靠依据,有力推动了公司的股权改革和转型发展。

7.积极完成市委市政府领导临时交办的任务,根据省厅安排,实施了临武县委书记、县长任期经济责任审计和自然资源资产审计。

三、资金管理及绩效存在的主要问题及下一步改进措施

预算资金使用计划性有待加强,完善用款计划管理,更科学合理的编制资金使用计划,进一步细化收支项目,按项目、按时间、按进度支出,提高资金的使用效益。

四、其他需要说明的情况

 


2019年度项目绩效评价报告

 


株洲市审计局2019年度部门决算公开说明

株洲市审计局2019年度部门决算公开表格




责任编辑:市审计局