一、听证会的基本情况

听证事项：《株洲市国家建设项目审计操作规程》听证会

　　时间：2012年10月19日上午

　　听证主持人姓名：龚军军 职务：株洲市审计局总会计师

　　听证记录员姓名:李国辉 职务：株洲市审计局国家投资审计处工程财务审计科科长

　   听证会代表：邓进（株洲市政府法制办副主任）、胡钢志（株洲市政府法制办科长）、许大为（株洲市政府办秘书四科科长）、郝誉（株洲市住建局内审科科长）、吴金花（株洲市园林局财务审计科科长）、李青松（株洲市房产局廉租住房管理科科长）、崔跃军（株洲市财政评审中心主任科员）、彭小云（株洲市城市发展集团有限公司审计部副部长）、李湘川（株洲市湘江集团审计部部长）、杨卫良（湖南红旗市政建设有限公司副总经理）、吴璞金（株洲硬质合金集团有限公司审计部副部长）、李赛美（株洲市市政工程管理处副处长）、易金保（株洲市基础设施有限公司工程合约部部长）、罗彩霞（湖南建业会计师事务所副所长）、丁自群（醴陵市审计局建审中心副主任）、李延强（天元区审计局建审中心副主任）

　　市审计局人员：龚军军(株洲市审计局总会计师)、株洲市国家投资审计处（以下简称投审处）副处长詹倚剑、投审处综合科科长邓维、投审处工程财务审计科科长李国辉、市审计局法制审理科科长龙月兰、法制审理科主任科员刘田春。

　　媒体人员：市政府门户网站李勇渝、葛小青

　　  听证公开情况：公开，没有旁听

　　

　　二、会议主要内容

　　

　　主持人：龚军军

　　（一）法制审理科科长龙月兰宣布听证会纪律和注意事项。

　　（二）投审处副处长詹倚剑介绍我市国家建设项目投资审计工作情况。

　　（三）投审处综合科科长邓维介绍《株洲市国家建设项目审计操作规程》（以下简称《操作规程》）征求意见稿相关情况，并宣读《操作规程》及起草说明。

　　（四）参加听证会的代表发表意见。

　　吴璞金（株洲硬质合金集团有限公司审计部副部长）：

　　在第七条中，对于建设单位需要准备的资料中，我认为应加入“竣工验收资料”和“施工材料检验报告、合格证”。

　　罗彩霞（湖南建业会计师事务所副所长）：

　　1、《操作规程》的出台，为审计人员履行审计职责提供了细致的操作规范，也为我们中介事务所开展审计工作提供了指导规程；

　　2、第十六条中，初审后填写《对审记录表》，是不是以后中介事务所初审不用出具定案表；

　　3、第二十一条“…对施工单位或相关单位提出的书面意见，应由相关科室负责人召集审计组成员进行甄别…”，此处的召集人是否应与十七条中的召集人相一致。

　　丁自群（醴陵市审计局建审中心副主任）：

　　1、第七条中，建设单位需准备的资料应加入相关资料的电子版；

　　2、第七条第一款中的“施工图设计”和第六款中的“施工图纸”重复，应删减一；

　　3、项目审结后，若仍有错误，如何确定审计人员的责任应明确。

　　吴金花（株洲市园林局财务审计科科长）：

　　第七条中应准备的资料应更详细。

　　李湘川（株洲市湘江集团审计部部长）：

　　第七条第一款中所指的立项材料，在实际中，有些工程项目不能提供完全。

　　郝誉（株洲市住建局内审科科长）：

　　第十一条第三款“定额及取费标准的执行情况”应修改。

　　李青松（株洲市房产局廉租住房管理科科长）：

　　廉租住房等保障性住房建设过程中，除《操作规程》中规定的常规审计外，也需要审计部门的跟踪审计，这样对提高审计效率及时解决建设单位燃眉之急都有很大帮助。故建议增加跟踪审计的条款。

　　李延强（天元区审计局建审中心副主任）：

　　1、《操作规程》的出台，对于县区级审计机关开展建设项目的审计工作具有指导意义；

　　2、建设项目造价审计的实际工作中，遇到施工单位不签字确认的情况如何处理，请明确。

　　李赛美（株洲市市政工程管理处副处长）：

　　1、从业主和建设单位角度看，我处很多道路大中修项目不同于常规建设项目，没有完善的立项程序，无法提供相关资料；

　　2、从施工单位角度看，审计方能否参加竣工验收，以减轻施工单位查勘现场的负担。

　　杨卫良（湖南红旗市政建设有限公司副总经理）：

　　1、第七条中规定建设单位需准备资料的要求，建议上传至网络以方便各方下载使用；

　　2、施工单位接受评审和审计的次数过多，可否简化程序；

　　3、各个检查环节勘查现场的次数太多，能否减少；

　　4、希望审计工作对拖欠工程款的问题有一个促进作用。

　　崔跃军（株洲市财政评审中心主任科员）

　　1、第七条第七款“工料机分析单”应取消，现在没有这种提法；

　　2、我部门承担本市财政资金建设项目的初审工作，与贵处的工作前后衔接，为保持政府工作的连续性、方便建设单位和施工单位，建议将两单位对建设单位所需提供建设项目资料的要求修改成一致。

　　彭小云（株洲市城市发展集团有限公司审计部副部长）

　　赞成《操作规程》的内容。

　　许大为（株洲市政府办秘书四科科长）

　　1、建议对《操作规程》中各个环节的时限作一规定；

　　2、建议增加跟踪审计的条款。

　　邓进（株洲市政府法制办副主任）

　　1、今天各界代表对《操作规程》诚恳地提出了真实的意见和建议；

　　2、市政府法制办会按照“三统一”的原则开展下一步工作。

　　（五）投审处副处长詹倚剑对听证代表提出的意见、建议和疑问进行答复和解释说明。

　　（六）株洲市审计局总会计师龚军军总结发言。

　　  

　　

　　                                                                               签 名：

　                                                                               　主持人：龚军军

　                                                                               　记录员：李国辉 龙月兰

　　

　                                                                                     　2012年10月19日